Exportní financování slouží ke krátkodobému až střednědobému financování vývozu zboží a služeb a k financování investic v zahraničí. Je poskytováno bankou exportéra odběrateli, bance odběratele, investorovi apod. Vzhledem k vyšší rizikovosti cílových zemí vývozu bývají úvěrové operace zajištěny prostřednictvím specializovaných zajišťoven / pojišťoven.
Exportní financování může zvýhodnit nabídku exportéra v konkurenci jiných nabídek. Někdy bývá součástí poptávky odběratele. Dává zejména odběrateli možnost částečného odložení plateb za dodané zboží či službu za podmínek, které jsou pro odběratele příznivější, než kdyby si zajistil úvěr u vlastního finančního ústavu (zpravidla se jedná o výhodnější úvěrovou sazbu). Nástroje exportního financování mohou využívat i exportéři jiných zemí, proto bývají pro výběr dodavatele směrodatné kumulativní náklady dodávky (včetně financování) a také celkové podmínky dodávky včetně například rychlosti zajištění exportního úvěru a rozsahu resp. charakteru požadovaného zajištění.
V České republice se exportním financováním zabývá zejména Česká exportní banka. Exportní financování nabízí také řada komerčních bank. Pojistit úvěrová rizika lze zejména u státem podporované společnosti EGAP (Exportní garanční a pojišťovací společnost). EGAP se zabývá pojištěním teritoriálních a kurzových rizik, majících charakter vyšší moci. Souběžné bývá požadováno další zajištění úvěru, které souvisí přímo s riziky odběratele, banky odběratele, investora i samotnou transakcí či projektem.
Exportní banka i zajišťovna vyžadují ke schválení operace dokumentaci, která slouží k vyhodnocení podmínek exportního úvěru. Naše společnost nabízí zpracování této dokumentace podle požadavků banky i zajišťovny a dále součinnost při projednávání úvěru. Nabízíme rovněž související poradenské služby ve fázi přípravy a následné realizace obchodní operace či investičního záměru.
___________________________________________________________________________________
V oblasti exportního financování nabíží ČEB i komerční banky následující finanční produkty:
financování vývozu:
- přímý exportní odběratelský úvěr,
- nepřímý exportní odběratelský úvěr,
- refinancování exportního odběratelského úvěru,
financování výroby pro vývoz:
- předexportní úvěr,
- přímý exportní dodavatelský úvěr,
- refinancování exportního dodavatelského úvěru,
pohledávky:
- odkup pohledávek z akreditivů,
- odkup exportních pohledávek s pojištěním,
bankovní záruka:
- záruka za nabídku (Bid Bond),
- záruka za dobré provedení smlouvy o exportu (Performance Bond),
- záruka za vrácení akontace (Advance Payment Guarantee),
- záruka za uvolnění zádržného (Retention Money Guarantee, Retention Bond),
- Záruka za záruční dobu (Warranty Bond, Warranty Guarantee)
- záruka za splácení úvěru.
K dalším finančním službám podpory exportu patří:
- financování prospekce zahraničních trhů,
- dokumentární platby (akreditiv a inkaso),
- měnové konverze ap.
ČEB a některé komerční banky dále nabízí speciální programy podpory exportu malých podniků, spočívající ve zjednodušeném projednání podmínek úvěru.
___________________________________________________________________________________
Odběratelské úvěry jsou poskytovány zpravidla na dobu se splatností nejméně dva roky a to tak, že:
- odběratel musí uhradit na účet vývozce předem ze svých zdrojů minimálně 15% ceny dodávky,
- exportní banka uhradí podle podmínek úvěrové smlouvy po dodání na účet vývozce maximálně 85% ceny dodávky.
___________________________________________________________________________________
Žadatel o exportní financování zpravidla musí splňovat tato kritéria (podmínky ČEB):
hlavní kritérium (musí být bezpodmínečně splněno):
- klient nesmí vykazovat ke konci dvou posledních po sobě jdoucích účetních období záporný vlastní kapitál.
další kritéria (jedno z nich může být za určitých okolností nesplněno):
- klient vykazuje minimálně po dobu posledních dvou účetních období uspokojivou kapitálovou strukturu hodnocenou poměrem: cizí zdroje / aktiva celkem (R 085 /R 001) - hodnota tohoto ukazatele musí být menší než 90%,
- klient nemá vůči jiným bankám úvěry po lhůtě splatnosti, u nichž nebylo dosaženo dohody o restrukturalizaci,
- klient nemá nevyrovnané závazky po lhůtě splatnosti vůči finančnímu úřadu, správě sociálního zabezpečení a zdravotním pojišťovnám; pokud takové závazky existují, má sjednán splátkový kalendář,
- klient je schopen zdokumentovat průhledné vlastnické vztahy,
- klient aktivně podniká nejméně po dobu jednoho uceleného účetního období (12 měsíců) a má zpracovánu účetní závěrku ke konci tohoto účetního období.
___________________________________________________________________________________
Ke schválení exportního úvěru jsou zpravidla požadovány tyto údaje (podmínky ČEB):
- identifikace smluvních stran (tj. zejména obchodní firma, resp. název vývozce a dovozce, přesná adresa sídla, eventuálně další identifikační znaky smluvních stran),
- popis předmětu vývozu, tj. zboží a/nebo služeb včetně určení jeho množství,
- dodací podmínky včetně místa plnění a termínu požadovaného plnění,
- určení ceny dodávky, včetně platebních podmínek,
- záruční a reklamační podmínky,
- podpis oprávněné osoby vývozce a dovozce a datum podpisu, resp. datum připojení podpisu druhé ze smluvních stran,
- platební podmínky, které odpovídají podmínkám obvyklým v mezinárodním obchodě pro daný druh zboží, měnu a zemi sídla dovozce,
- rozhodné právo či doložku a soudní příslušnost,
- sankce a pokuty za nedodržení smluvních podmínek,
- pojištění předmětu vývozu,
- ve Smlouvě o vývozu není obsažen zákaz postoupení pohledávek či zastavení práv ze Smlouvy o vývozu ve prospěch České exportní banky, a.s.,
- v případě postupného vývozu a čerpání úvěru ve Smlouvě o vývozu není obsažena výhrada vlastnického práva vývozce až do úplného zaplacení celé dodávky,
- podmínky účinnosti Smlouvy o vývozu (odkládací a rozvazovací podmínky),
- forma předávacího/akceptačního protokolu.
___________________________________________________________________________________
Informace o podmínkách naší pomoci získáte na základě dotazu, který zašlete na adresu: info@olbron.cz